El Consejo de Gabinete aprobó  un proyecto de ley  que busca proteger el sistema financiero del país aprobación que se logra luego de varios meses de debate, y que adiciona el Capítulo XII “Delitos contra la Hacienda Nacional”, al título VII del Código Penal, que comprende los artículos 288-G, 288-H, 288-I, 288-J y 288-K y dicta otras disposiciones”.

En el proyecto de ley, que será presentado en el próximo período de la Asamblea Nacional por el titular del MEF, Dulcidio De La Guardia,  incluye  defraudación fiscal en el Código Penal a fin de evitar que el sistema financiero sea usado para el blanqueo de dinero.

Se estipulan sanciones de 2 a 5 años y multa de hasta 10 veces el importe defraudado a las personas que en beneficio propio o de un tercero, con la intención de defraudar a la Hacienda Nacional, simule, oculte, omita, falsee o engañe en la determinación de una obligación tributaria para dejar de pagar en todo en parte los tributos.

Además, señala que se considerará defraudación fiscal cuando en un período fiscal el monto defraudado sea igual o superior a trescientos mil balboas (B/.300,000.00).

El proyecto de ley también establece que se eximirá de pena a quien pague el monto de la obligación tributaria defraudada y sus accesorios formales en forma incondicional y total, antes de la sentencia de primera instancia.

Este beneficio se otorgará por una sola vez por cada persona natural o jurídica.